Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Обязаны ли сотрудники налоговой консультировать по вопросам налогообложения». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Большинство проверок ФНС заканчивается для российских компаний дополнительным доначислением налоговов, штрафами и пенями. Это может существенно повлиять на финансовое положение организаций, но необъективные решения налоговой и пробелы в налоговом законодательстве позволяют оспорить решения ФНС и существенно снизить доначисления.
- консультирование по всем вопросам налогообложения с учетом требований гражданского, таможенного, валютного и трудового законодательства,
- помощь при применении налогового законодательства, информирование об изменениях законодательства, подзаконных актов, судебной практики,
- рекомендации по оптимизации налогообложения и способам снижения налоговых выплат,
- консультации по вопросам правильности исчисления, уплаты и отражения в учете налогов и обязательных платежей,
- оценка налоговых последствий и рисков предстоящих операций и сделок,
- правовая поддержка организаций в области налогового и бухгалтерского учета,
- составление налоговых деклараций в полном соответствии с Налоговым кодексом РФ,
- юридическое сопровождение налоговых проверок, помощь при проведении выездных и камеральных налоговых проверок, проверок внебюджетных фондов,
- подготовка возражений на акты налоговых проверок, представление интересов клиента при рассмотрении возражений в налоговом органе,
- обжалование решений и действий налоговых органов в вышестоящих налоговых органах (подготовка апелляционных и кассационных жалоб, заявлений в суд, представление интересов клиента в судах всех инстанций).
Вопросы, которые следует задать налоговому консультанту
Подумайте о том, чтобы задать своему налоговому специалисту один или несколько из следующих вопросов в этом сезоне подачи документов и в последующий период.
- Как бы вы описали шаги, которые вы предпринимаете для подачи налоговой декларации?
- Как вы можете помочь мне с моими налоговыми целями?
- Что вам нужно от меня, чтобы вы могли подать мои налоги?
- Что я могу сделать по-другому, чтобы улучшить свою налоговую ситуацию?
- Что еще я должен сделать в этом году в свете моих обстоятельств?
- Расскажите о других доступных услугах.
- В какой степени моя неполная занятость повлияет на мои налоговые декларации?
- Предоставляете ли вы круглогодичные налоговые консультации?
ГК «РосКо», работая в 2021 году на ООО «Арье Груп» проводила работы по регистрации нашей компании от А до Я, и также мы полагаемся на ГК «РосКо» в ведении нашей бухгалтерии. ГК «РосКо» зарекомендовала себя как высококвалифицированная и исполнительная компания.
Работы выполнялись и выполняются качественно и в обозначенное время. За время сотрудничества ГК «РосКо» подтвердила свой высочайший профессиональный статус, активность и компетентность в выполнении поставленных задач, особенно отметив профессионализм сотрудников и специалистов.
Исходя из вышесказанного, ООО «Арье Груп» хотела бы отметить высокий потенциал ГК «РосКо», нацеленность на процветание и дальнейшее успешное развитие.
Благодарим наших постоянных партнеров – компанию «РосКо» во главе с управляющим партнером Талаш А. А. за годы успешного сотрудничества в сфере оказания бухгалтерских и юридических услуг. Мы являемся клиентами «РосКо» с 2011 года.
За это время специалисты консалтинговой компании решили массу сложнейших задач. защитив интересы российского представительства компании «Трансклима» перед государственными проверяющими и контролирующими структурами РФ. Благодаря им мы можем не беспокоиться о правовых аспектах деятельности нашего представительства – все разложено «по полочкам» и работает как часы.
Выражаем искреннюю признательность всем работникам «РосКо». Без вас не было бы такой дружной и прекрасной команды, помогающей иностранным партнерам вести честный и обоюдовыгодный бизнес на территории РФ. Вы – не только помощники и консультанты, вы практически стали членами компании «Трансклима». Надеемся, что ваше дело будет бесконечно процветать и расширяться на радость всем вашим реальным и потенциальным клиентам!
С уважением и признательностью за многолетнее сотрудничество, компания «Трансклима».
Учтите: персонал Вашей фирмы – потенциальный источник опасности
Судебная практика содержит массу примеров, когда уволенный за профнепригодность сотрудник, обладающий налоговым компроматом о фирме, наносит фирме ущерб, при этом не понимая плачевных правовых последствий таких действий лично для себя. Персонал должен быть готов к любым сценариям развития событий, чтобы своими неосознанными действиями не навредить фирме. Налоговая служба широко практикует опросы и допросы как действующих, так и бывших сотрудников предприятия, в целях получения информации о заключении, совершении и исполнении спорных сделок и опровержения их реальности. В любом акте и решении налоговой службы содержатся результаты опроса, которые ложатся в основу выводов. Опровергнуть их в суде, ходатайствуя о вызове в суд для дачи иных свидетельских показаний, практически невозможно. Возможно убедить суд опросить только других лиц, которых налоговый орган не опрашивал.
Преимущества налогового адвоката.
В одном лице налогоплательщик и собственник бизнеса приобретают для оказания юридической помощи Консультанта по налогам и сборам и Адвоката, налоговых консультантов и адвокатов, в случае необходимости оказания юридической помощи одновременно нескольким сотрудникам компании при проведении проверочных и иных мероприятий налогового контроля, ВНП, иных мероприятий, связанных как с текущей деятельностью организации так и с различными видами налоговых проверок бизнеса.
Все данные, предоставленные налоговому консультанту, имеющему статус адвоката, как и сам факт такого обращения составляют «адвокатскую тайну». В отношении такого налогового консультанта распространяется свидетельский иммунитет (он не может быть допрошен свидетелем по таким обстоятельствам), а также распространяются все гарантии, предусмотренные ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ».
Два основных заблуждения предпринимателей относительно налоговых проверок, которые выходят боком
Заблуждение N1
Считать, что ФНС объективна при налоговой проверке. Нет, не объективна. Цель налоговой — доказать уклонение от уплаты налогов, и, как следствие, доначислить недоимку, пени и штрафы
ФНС и Следственный комитет РФ выпустили письмо от 13 июля 2017 года. В этом письме прямо сказано, что в ходе проверки требуется доказать умысел на неуплату налогов. В этом случае, штраф возрастает с 20 до 40 %.
Также, сразу готовится основа для возбуждения уголовного дела. ФНС в своей проверке имеет обвинительный уклон.
Поэтому беспристрастного исследования ваших доказательств не будет. Если посмотрите на форму акта налоговой проверки, то увидите, что там указываются только факты нарушений. О том, как у вас в компании все хорошо, в акте вы не найдете ни слова. Это создает для суда нелицеприятную картину.
Заблуждение N2
Дожидаться выводов ФНС по проверке и, если налоговая найдёт нарушения, начинать обжалование результатов (акта) налоговой проверки. Так делать нельзя. Почему?
Потому, что к тому времени у ФНС уже будут доказательства неуплаты налогов. Будут допрошены свидетели, изъяты документы и компьютеры.
У ФНС будет всё для доначислений. А они, как вы помните, в Москве в 2018 году составляют 56 млн руб с одной компании.
Из этого один вывод: вам нужен грамотный и опытный юрист по сопровождению налоговых проверок. Привлекать его надо сразу после того, как вы получили решение о проведении выездной проверки или первое требование в ходе камеральной проверки.
В каких случаях нужна помощь по налогам физическим лицам?
Довольно часто обратиться за помощью к юристу-налоговику людей вынуждает незнание правовых норм. Это нормальная ситуация. Разбираться в тонкостях НК РФ физическим лицам просто не имеет смысла, когда можно сразу обратиться к специалисту за консультацией.
Когда понадобятся услуги юриста:
- Оформить документы на налоговый вычет. Какие бумаги нужно собрать для ИФНС, как оформить и в какой срок подать? Консультант подскажет, как правильно всё сделать и окажет помощь в подготовке документов.
- Получить возврат денежных средств, которые были потрачены на покупку недвижимости, лечение, образование.
- Заполнение декларации о налогах физическому лицу. Оформление и уплата НДФЛ часто становится камнем преткновения для физлиц. Специалист поможет правильно рассчитать налог на доходы и корректно заполнить декларацию.
- Постановка на учет в ИФНС по месту прописки, регистрации. Специалист поможет оплатить налоги, если вы иногородний, а также подтвердить статус налогового резидента.
- Защита интересов физического лица в ИФНС. Опытный юрист поможет решить налоговые споры в пользу клиента или доказать, что взыскание налога было неправомерным.
В действительности ситуаций, когда физическое или юридическое лицо нуждается в грамотной помощи налоговика-юриста достаточно много. Практически все случаи требуют индивидуальной проработки на консультации.
Распространенные заблуждения
Бытует мнение, что новые компании и ИП первые 3 года работы не проверят, то есть делай, что хочешь, с высокой долей вероятности выездной проверки не будет. По факту контролеры могут принять решение провести проверку в отношении любой фирмы и предпринимателя, в любое время, если благодаря комплексному анализу данных они предполагают, что можно собрать больше денег в бюджет. Причем анализ этот производится в основном в автоматическом режиме с использованием качественного программного софта ФНС. Так что бизнесмены-новички от проверки вовсе не застрахованы, особенно если решат участвовать в незаконных схемах или проводить через себя операции по обналичке.
Ошибочно считать, что смена юридического адреса фирмы и перевод в другую ИФНС поможет уклониться от выездной проверки. Способ не сработает. Сейчас невозможно сменить адрес до тех пор, пока не пройдет назначенная выездная проверка.
Еще один миф, что инспекторы гарантированно проведут выездную проверку, если к ним поступила тревожная информация о налогоплательщике из банка, полиции, прокуратуры, трудинспекции и т.д. К сообщениям из других ведомств контролеры действительно прислушиваются в рамках межведомственного взаимодействия (Соглашение ФНС РФ и Роструда № ММВ-23-2/24@ от 25.11.2016 года). Но одного только поступления сигнала из соседнего ведомства недостаточно для инициирования выездной проверки. ФНС в первую очередь волнуют нарушения связанные с оплатой налогов и страховых взносов, то есть собственные интересы.
Также ошибочным считается, что у ИП получится избежать проведения выездной налоговой проверки, если до ее начала он успеет сняться с учета. Этот финт не пройдет. Ликвидированное ООО налоговики действительно проверить уже не смогут, т.к. юридическое лицо, в отношении которого планируется проверка, уже не существует и исключено из реестра без правопреемства. Но в отношении ИП применяются другие правила. ФНС разрешается проверять работу предпринимателя как в процессе снятия с учета, так и в течение трех лет после ликвидации коммерческой деятельности.
Учитывайте этот важный момент при ведении бизнеса через ИП, чтобы нежданная налоговая проверка не застала вас врасплох, поскольку предприниматель отвечает по долгам всем своим имуществом (включая личное).
Аналогично начало процедуры банкротства ООО не спасет от выездной налоговой проверки его. Статья 89 НК РФ не подразумевает исключений для проведения выездной налоговой проверки в период банкротства предприятия (Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа № Ф01-5626/2014 от 29.12.2014 года).
Как в оценке рисков выездной налоговой проверки поможет бухгалтерская программа 1С
Кстати, в программе «1С:Бухгалтерия 8», ред. 3.0 реализована самостоятельная проверка вероятности налоговой проверки. Программа в автоматическом режиме анализирует 12 показателей в вашей отрасли (например, средняя зарплата сотрудников) и сравнивает их с аналогичными показателями вашей базы данных. Найти обработку можно через раздел «Отчеты» -> группа «Анализ учета» -> «Оценка рисков налоговой проверки».
Информацию, полученную в этом отчете, нельзя считать 100% гарантирующей проведение выездной проверки или ее отсутствие, однако если бухгалтерская программа в автоматическом режиме обнаружила уязвимости в вашем учете есть повод над чем задуматься и пересмотреть в работе. Ну и конечно, чтобы отчет показал корректную информацию, должен качественно и своевременно вестись учет.
Что представляют собой услуги налогового консалтинга
Налоговый консалтинг — это большая сфера деятельности, которая включает в себя налоговый и бухгалтерский учет, выявление и устранений финансовых рисков компании, оптимизацию налогообложения, аудит и многое другое. В настоящее время эта услуга достаточно востребована – у владельцев бизнеса есть уникальная возможность безошибочно и грамотно оценить существующие риски предприятия и свести их к минимальным критериям.
Сегодня многие юридические компании в Москве предоставляют услуги налогового консалтинга по таким направлениям:
- Консультирование по правовым вопросам ведения бизнеса, в том числе и по вопросам налогообложения.
- Применение трансфертного ценообразования.
- Консультационные услуги по начислению налогов и сборов иностранных компаний, которые ведут деятельность в России.
- Составление запросов в ФНС по отдельным вопросам законодательства.
- Разработка корпоративных стандартов относительно аналитических обзоров отдельных сфер деятельности.
- Методологическая поддержка составления и сдачи отчетности в фискальный орган.
Налоговое консультирование в «Юстиком»
На протяжении 18 лет компания «Юстиком» оказывает услуги квалифицированного посредника между налоговыми органами и хозяйствующими субъектами посредством предоставления налоговых консультаций.
В процессе ведения предпринимательской деятельности компании и ИП часто сталкиваются со спорными вопросами в области налогообложения. Сложности могут возникать в разных сферах, начиная с правильного определения объекта налогообложения и заканчивая проверкой правомерности требований, выдвинутых контролирующими органами.
Во многих случаях не обойтись без помощи опытного специалиста, который сможет предоставить грамотную консультацию по налогам.
В рамках налогового консультирования мы решаем следующие ключевые задачи:
- предоставление исчерпывающих устных и письменных консультаций по вопросам в области налогообложения;
- поиск возможностей для законного снижения налоговой нагрузки компании;
- минимизация налоговых рисков;
- помощь в выборе оптимальной формы налогообложения;
- начисление и возврат НДС. Осуществляем пересчет, обеспечиваем применение льгот;
- содействие эффективному взаимодействию хозяйствующих субъектов и контролирующих органов.
Цель оптимизации налогообложения
Грамотно проведенная налоговая оптимизация призвана сократить текущие расходы предприятия за счет уменьшения платежей в государственный бюджет. Важно: снижение налоговой нагрузки необходимо проводить без нарушения действующего законодательства. В противном случае компанию могут ожидать:
- дополнительные проверки со стороны Федеральной налоговой службы;
- доначисление платежей в бюджет;
- штрафы;
- привлечение к административной или даже уголовной ответственности лиц, допустивших нарушения.
Эксперты компании MAXARD помогут вашей компании выбрать законную схему налоговой оптимизации и избежать нежелательных последствий!
Чем я могу Вам помочь?
Своевременное обращение к специалисту позволит избежать снятия расходов, вычетов по НДС, получения запроса от ОБЭП, доначисления налогов.
На правах аттестованного консультанта по налогам, я занимаюсь ведением споров, оказываю услуги сопровождения налоговых проверок, имею успешный опыт отмены штрафов.
Я проконсультирую Вас для эффективного ведения налоговых споров в самых сложных ситуациях.
1. Снятие расходов
2. Вычеты по НДС
3. Получение запроса от ОБЭП
4. Доначисление налогов
5. Ведение споров
6. Сопровождение налоговых проверок
7. Отмена штрафов
Помощь при оценке рисков
Все сделки должны быть понятными для государственных органов. Если сделка будет признана мнимой, то уплаченные налоги попадут в категорию незаконных. В такой ситуации государственные инспекторы прибегают к налоговому контролю, доначислению санкций, штрафов, аресту активов и приостановлению деятельности компании.
Я помогаю
1. Правильно оценить налоговые риски
2. Достичь оптимального решения при наложении штрафных санкций
3. Обеспечить безопасность деятельности предприятия.