Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить помощь малому бизнесу от государства в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В 2024 году в России предусмотрено различное количество государственных мер по поддержке предпринимателей при открытии своего бизнеса. Целью этих мер является стимулирование развития малого и среднего предпринимательства, создание новых рабочих мест и увеличение занятости населения.
Корпоративные льготы для АО и ООО
Корпоративные льготы для юридических лиц — важная часть поддержки бизнеса в 2023 году в России. Они могут включать в себя различные формы налоговых и инвестиционных льгот, а также специальные условия для участия в государственных и муниципальных закупках.
Федеральные органы власти предоставили ряд антикризисных мер поддержки для юридических лиц, функционирующих в форме АО или ООО.
Согласно Федеральному закону № 519 от 19 декабря 2022 года, акционерам разрешено проводить собрания внеочередного порядка. Закон определяет, что в 2023 году совет директоров может работать в уменьшенном составе, состоящем не менее чем из трех членов. Акционерным обществам разрешено выбирать совет директоров сроком на три года.
Другая мера поддержки бизнеса в россии включает увеличение минимального пакета акций до 5%. Это дает акционерам право запрашивать документы у компании, оспаривать сделки, а также участвовать в собраниях.
Согласно Федеральному закону № 99-ФЗ, АО освобождаются от обязанности проводить ежегодный аудит, который теперь обязателен только для публичных акционерных обществ.
Была введена программа поддержки малого бизнеса 2023 году, исключающая контроль за чистыми активами компаний. Несоответствие между уставным капиталом и активами больше не будет причиной для сокращения капитала или ликвидации организации.
Эти меры поддержки бизнеса в 2023 году способствовали устойчивости бизнеса в условиях санкций, и они продолжают адаптироваться под текущие экономические трудности, благодаря государственной поддержке.
Программы господдержки малого бизнеса
Для открытия и успешного развития малого бизнеса требуется финансовая поддержка. В рамках государственной программы господдержки предусмотрены различные меры и механизмы для предоставления финансовой помощи малому бизнесу.
Одним из основных инструментов господдержки являются гранты, которые предоставляются на конкурсной основе. Это безвозмездные средства, которые предоставляются малому бизнесу для развития, открытия новых предприятий и создания новых рабочих мест.
Для получения гранта необходимо подать заявку на участие в конкурсе и предоставить полный пакет документов, подтверждающих финансовую состоятельность и перспективность предлагаемого проекта.
Еще одной формой господдержки малого бизнеса являются льготные кредиты. Для получения кредита необходимо предоставить банку бизнес-план с прогнозной финансовой отчетностью. Банк на основе данной информации принимает решение о выдаче кредита. Важно отметить, что процентная ставка по таким кредитам может быть существенно ниже, чем по обычным коммерческим кредитам.
Также существуют региональные программы господдержки, которые разработаны для поддержки малого бизнеса на местном уровне. Эти программы могут предусматривать различные меры поддержки, такие как предоставление субсидий, грантов, льготных кредитов и других форм помощи.
Еще одной формой государственной поддержки малого бизнеса является предоставление социальных контрактов. Это договор между предпринимателем и государственным органом, по которому малый бизнес предоставляет товары или услуги, а государственный орган обязуется приобретать их. Такие контракты обеспечивают малому бизнесу стабильные заказы и снижение риска потери заказов.
Важно отметить, что критерии и условия господдержки малого бизнеса могут отличаться в зависимости от региона или отрасли. Поэтому, чтобы получить максимальную пользу от господдержки, нужно внимательно изучить программы и условия поддержки и выбрать оптимальный вариант для своего бизнеса.
Субсидии на возмещение процентов по кредиту
Одна из форм господдержки для открытия бизнеса – это предоставление субсидий на возмещение процентов по кредиту. Эта программа организована с целью поддержки малого бизнеса и содействия его развитию. Чтобы получить субсидию по данной программе, нужно сделать следующее:
- Зарегистрировать свой бизнес в соответствии с требованиями центра поддержки бизнеса.
- Подать заявку в региональные органы господдержки для предоставления субсидии на возмещение процентов по кредиту.
- Сформировать бизнес-план, который будет содержать информацию о целях и задачах для использования субсидий.
- Выбрать банк, который предлагает кредиты с льготными условиями для малого бизнеса.
- Получить кредит и начать открытие бизнеса.
- В течение установленного срока предоставить отчет о расходовании субсидии и использовании кредитных средств.
Главное, что нужно помнить, это то, что программа субсидий на возмещение процентов по кредиту является частью социального контракта с государством. Бизнесмен обязуется развивать свой бизнес и выплачивать кредитные средства, а государство обязуется предоставить субсидию для возмещения процентов.
| Параметры программы | Значение |
|---|---|
| Сумма субсидии | До 50% от суммы процентов по кредиту |
| Срок предоставления субсидии | От 1 до 3 лет |
| Процентная ставка по кредиту | Льготная для малого бизнеса |
| Цель программы | Содействие развитию и открытию малого бизнеса |
Таким образом, субсидии на возмещение процентов по кредиту являются одной из форм господдержки при открытии бизнеса. Они позволяют получить кредит по льготным условиям и снизить финансовую нагрузку на предпринимателя в первые годы работы. Важно ознакомиться с требованиями и условиями программы, чтобы правильно оформить заявку и получить субсидию.
Сумма господдержки равна 48 726 руб. — это три МРОТ (16 242 руб. * 3). Если в регионе установлен районный коэффициент, выплата увеличивается на него. Также она увеличивается на страховые взносы, которые начисляются на данную сумму. Указанная господдержка платится на каждого трудоустроенного сотрудника.
Нужно учесть, что деньги поступают не общей суммой, а разделённой на три части:
- 1 — через месяц после трудоустройства;
- 2 — через три месяца;
- 3 — через шесть месяцев.
Программа Минпромторга 1570 «Промышленная ипотека»
Самая популярная программа из списка. Выдают до 500 млн ₽ на срок до 7 лет по ставке 3-5%.
Требования к заемщику:
Компании необходимо иметь основной ОКВЭД, относящийся к разделу «C» (обрабатывающие производства).
Очень важно — деньги можно потратить на покупку, строительство, реконструкцию, модернизацию объектов недвижимого имущества для промышленного производства.
Особые условия по программе:
- Залог — это само приобретаемое имущество.
- Начиная с четвертого года хотя бы половина площадей, которые покупают и строят, нужно использовать для промышленного производства.
Также есть ограничение по стоимости квадратного метра:
- при строительстве (модернизации, реконструкции) производственных площадей — в пределах 90 тыс. ₽,
- в договоре купли-продажи — для Москвы, Московской области и Санкт-Петербурга до 75 тыс. ₽, для других регионов до 50 тыс. ₽.
Обычно банк финансирует по таким проектам не более 80% от стоимости приобретаемого имущества.
Льготные кредиты и займы
Финансовая поддержка малого бизнеса осуществляется и с помощью льготного кредитования. Например, в 2021 году начала работать программа, направленная на поддержку отраслей, пострадавших от пандемии коронавируса. В результате предприятия могли получать кредиты по ставке до 8,5%. Также снижались проценты по действующим кредитам.
В 2022 году были приняты другие важные программы. Предприятиям малого бизнеса выдавали кредиты до 300 тыс. руб. по ставке 15%, а компаниям среднего бизнеса – до 500 тыс. руб. под 13,5%.
Также бизнесу стали предоставлять льготный кредит до 10 млрд. руб. Средства данной программы предназначены на закупку нового оборудования, материалов и комплектующих. При особых условиях сумма кредитования может быть увеличена до 30 млрд. руб. Ставка по кредиту рассчитывается по формуле: 30% от ключевой ставки ЦБ РФ + 3%.
Предприниматели также могут получить льготные займы в МФО, работающих по программам государственной поддержки. Такая помощь доступна и для самозанятых граждан.
Обучение и консультирование
Предприниматели могут проходить различные бесплатные курсы и семинары по бизнесу, маркетингу, налогообложению и т. д. Информация об этом представлена на площадке МСП.
Различные онлайн-мероприятия для бизнеса проводит и Центробанк. ЦБ РФ также ведет YouTube-канал «Деньги для дела», где выкладываются интересные видеоматериалы. Кроме того, существует немало других платформ, проводящих онлайн-мероприятия для бизнеса.
Бизнесмены также могут получить профессиональную консультацию в центре занятости и региональном отделении центра «Мой бизнес». Там можно пообщаться с различными специалистами – экономистами, бухгалтерами, юристами, кадровиками.
Налоговые преференции
Ускоренное возмещение НДС. До 2022 года ускоренный возврат НДС (то есть в течение 13 дней с момента подачи декларации) в заявительном порядке был доступен только для компаний-участников налогового мониторинга либо представивших банковскую гарантию или поручительство.
Теперь им могут воспользоваться практически все ИП и организации вплоть до 2025 года. При этом необходимость в гарантиях и поручительствах правительство упразднило. Почему «почти»? Данная опция недоступна для предприятий в процессе реорганизации, ликвидации или банкротства.
Для возмещения НДС необходимо сдать налоговую декларацию вместе с заявлением о применении заявительного порядка. В течение 10 дней ФНС примет решение о возврате средств.
Отмена НДФЛ с материальной выгоды. Таковая возникает чаще всего в тех случаях, когда организация или ИП предоставляет сотрудникам заемные средства по низкой процентной ставке или вообще без нее.
Согласно федеральному закону №67-ФЗ от 26 марта 2022 года, доходы от материальной выгоду, полученные в период 2021-2023 годов, не облагаются налогом. То есть за материальную выгоду, полученную до 31 декабря 2023 года, платить не нужно.
Отмена повышающего коэффициента для юрлиц при расчете транспортного налога. Повышающий коэффициент был введен в 2014 году и применялся дорогих автомобилей. Выглядел он вот так:
- х1,1 для легковых автомобилей стоимостью от 3 до 5 млн рублей, выпущенных не более 3 лет назад;
- х2 для легковых автомобилей стоимостью от 5 до 10 млн рублей, выпущенных не более 5 лет назад;
- х3 для легковых автомобилей стоимостью от 10 до 15 млн рублей, выпущенных не более 10 лет назад;
- х3 для легковых автомобилей стоимостью более 15 млн рублей, выпущенных не более 20 лет.
Субсидии от центра занятости
Центры занятости — это структуры, основной задачей которых является содействие гражданам в поиске работы и легальных источников дохода. Помимо поиска работы, центры занятости предлагают широкий спектр образовательных программ. С их помощью граждане могут улучшить свои навыки, получить дополнительную квалификацию и повысить свои шансы на рынке труда.
Поскольку предпринимательство является одним из видов легальной занятости, центры занятости также поощряют граждан к занятию бизнесом. Один из способов получить 300 000 от государства и начать свой бизнес — это подписать социальный контракт. Обратите внимание, что такие договоры подписываются региональными властями и гражданами в соответствии с местным законодательством.
Поэтому некоторые условия, пакеты документов, правила получения денег и отчетности по ним могут отличаться. Кроме того, может отличаться размер оплаты. В Москве и Санкт-Петербурге он составляет 250 000 рублей, в Татарстане — всего 150.
Однако, если новоиспеченному предпринимателю Центр занятости одобрил небольшую субсидию на открытие бизнеса в 2023 году, но не достаточную для стартового капитала, ее хватит на покрытие расходов по созданию бизнеса, включая
- нотариальное заверение,
- юридические услуги, нанятые для подготовки необходимых документов и предоставления консультаций будущим бизнесменам
- государственные пошлины,
- оригинальную форму покупки, необходимое оборудование и аренду помещения — в зависимости от того, какое финансирование по социальному контракту доступно.
Граждане, зарегистрированные в качестве безработных и подавшие заявление на открытие собственного дела, имеют право на получение одной субсидии от центра занятости. Еще одним важным критерием является то, что ваш доход ниже прожиточного минимума для региона, в котором вы проживаете.
Налоговые и кредитные каникулы
ФЗ ФЗ № 47 7-29. 12. 2014 ввел еще одну форму финансовой поддержки предпринимателей освобождение от налогов в первые два года деятельности до 2025 года.
Налоговое освобождение — это период нулевой налоговой ставки. Право на него имеют предприниматели, применяющие упрощенный режим налогообложения или патент и ведущие бизнес в сфере науки, производства или социальной работы.
Налоговые каникулы также регулируются на региональном уровне. Каждый субъект РФ самостоятельно определяет виды экономической деятельности, дающие право на налоговые вычеты, и устанавливает ограничения, например, по количеству работников предприятия.
Кроме того, Федеральный закон № 03. 04. 2020, 106-ФЗ, ввел кредитные каникулы сроком до шести месяцев. Кредитные каникулы действуют до 31 марта 2023 года, и власти могут их продлить.
Гранты — это готовность развивать предприятия в виде субсидий и различных видов грантов.
Цель получения грантов и конкретных видов субсидий должна быть указана в бизнес-плане. Он должен быть представлен предпринимателем в компетентные органы для получения помощи. Использование средств в личных целях не допускается.
Лизинг или реконструкция имущества для предпринимательских целей: на эти цели может быть использовано не более 20% выручки, при условии согласования подтверждения расходов.
Частные и расходные материалы, но на эти цели может быть использовано не более 20% выручки.
Важно вести платежную документацию, так как все потраченные деньги должны быть учтены.
Как запустить свое дело
«В 2024 году мы продолжим реализацию национального проекта „Малое и среднее предпринимательство“. На эти цели в этом году предусмотрено 70 млрд рублей. Предприниматели смогут получить содействие в развитии своего дела: это финансовая, гарантийная и грантовая поддержка, а также консультационные и образовательные мероприятия. За рамками нацпроекта мы развиваем новые инструменты поддержки и открываем партнёрские программы», — заявила Илюшникова.
Как правило, начинающим предпринимателям не хватает знаний на старте, а опытным предпринимателям при масштабировании и переходе на новый уровень бизнеса. Поэтому в центрах есть опытные специалисты, которые помогут выбрать форму бизнеса, налогового режима, составить бизнес-план.
Суть помощи начинающим ИП от центра занятости
Как уже было сказано выше, первая и основная часть поддержки начинающих предпринимателей заключается в выплате им соответствующей субсидии. Сумма материальной помощи в каждом конкретном случае индивидуальна и зависит она от размера пособия по безработице, назначенного на основании заработной платы и стажа по последнему месту работы. Как правило, по статистике, средний размер субсидии составляет около 60 тысяч рублей.
Второй вариант помощи: компенсация затрат на регистрацию ИП. В частности, государство возвращает госпошлину за постановку на учет, возмещает деньги потраченные на консультации юристов и услуги нотариуса, компенсирует затраты на закупку бланков, изготовление печатей и пр.
Третий путь для поддержки начинающих бизнесменов заключается в предоставлении им бесплатных консультаций со стороны юристов, организации бизнес-тренингов, а также возможности аренды помещения по цене, существенно ниже рыночной.
И наконец, четвертый пункт – помощь в разработке бизнес-плана, без которого получить субсидию в принципе невозможно.
Что такое государственная субсидия на открытие бизнеса
Государственная субсидия на открытие собственного дела — безвозмездная финансовая помощь начинающим предпринимателям. Она выплачивается из государственного или регионального бюджета.
Благодаря программе единовременной помощи государства на открытие собственного дела в выигрыше остаются обе стороны. Начинающий бизнесмен получает дополнительное финансирование, а государство — налоговые отчисления, новые рабочие места и рост ВВП.
Однако открыть бизнес на деньги государства без собственного капитала не получится. Собственные вложения предпринимателя или эквивалентное им имущество должны составлять минимум 120 – 170 тысяч рублей, иначе финансовую помощь не окажут.
Шпаргалка: как получить господдержку на открытие малого бизнеса
Чтобы получить государственную финансовую помощь на открытие малого бизнеса, нужно действовать по следующему алгоритму:
- Встаньте на учет в центре занятости населения для получения официального статуса безработного;
- Напишите в центре занятости заявление о желании открыть малый бизнес;
- Посещайте курсы и пройдите тестирование по направлению центра занятости;
- Разработайте бизнес-план и предоставьте его в центр занятости;
- Дождитесь, когда комиссия рассмотрит проект;
- Если бизнес-план одобрили, заключите договор о перечислении финансовой помощи на открытие малого бизнеса;
- Зарегистрируйте бизнес в органах федеральной налоговой службы;
- Получите субсидию и использовать ее по назначению;
- Подготовьте отчет о расходах субсидии.
Мораторий на проверки бизнеса продлили на весь 2023 год
Роспотребнадзор, Ростехнадзор, Росстандарт, МЧС — наверняка многим предпринимателям знаком список надзорных органов, которые периодически приходят с проверками. Это отнимает достаточно много времени и сил, и такая мера поддержки для бизнеса в 2023 году позволит направлять усилия на поддержание бизнеса на плаву. Поэтому было решено освободить бизнес от части проверок.
На 2023 год отменены все плановые проверки (а для IT-компаний — еще и на весь 2024), за исключением налоговых — они будут проводиться по-прежнему. Отменили ряд контрольных мероприятий, например, контрольные закупки. Внеплановые проверки существенно ограничены — в 2023 году их можно проводить только по серьезным основаниям, например, жалобы или угроза чрезвычайных ситуаций.
Важное исключение — по-прежнему будут проверять бизнес, который работает с опасными производственными объектами и сооружениями высокого и чрезвычайно высокого риска.